內控工作方案范文3篇

農林局內控機制建設工作方案

局屬各科室（站）：

為深入貫徹落實黨的十七大、十七屆三中、四中全會精神，全面落實區委《關于建立權力運行內控機制的實施意見》，加快推進我局權力運行內控機制建設，現提出如下工作方案：

一、指導思想

以鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，堅持以權力運行為主線，以制度建設為抓手，以改革創新為動力，建立健全結構合理、配置科學、程序嚴密、公開透明、制約有效的內控機制，保證權力正確行使，促進我局黨員干部為民、務實、清廉、高效，為農林轉型發展提供有力保證。

二、總體目標

按照“突出重點、分步實施、全面推進、務求實效”的總體要求，逐步建立健全我局的內控機制制度體系，努力推動我局的反腐倡廉建設的深入開展。

三、實施內容

權力運行內控機制建設包括：

（1）科學配置權力。堅持職權法定、精簡高效，科學合理配置機關內部權力結構，對涉及人、財、物和法定授權的行政權力，從決策、執行、監督三個環節進行適度分解。根據職位，明確界定職權的行使內容和行使范圍，明確每個崗位的權力和職責。建立健全崗位責任制、服務承諾制、限時辦結制、失職追究制及考核評價等工作制度，形成規范、統一、配套的制度體系。

（2）優化權力流程。明晰權力運行的軌跡，繪制工作流程圖。在對冗余環節進行刪減的同時，對以往權力運行流程中過于簡化、權力過于集中的部分增設環節，分解權力。量化控制標準，建立辦結時限和工作質量標準，明確每項工作的工作量標準和最高誤差率標準，保證下道程序對上道程序的控制和每道程序之間的相互制衡，實現“簡化程序、優化路徑、固化標準”。

（3）實現透明運行。制定權力網上運行方案，實現接辦分離、程序公開、全程留痕。對行政許可（服務）等各項行政權力實行網上實時監控、同步監察。對單位（部門）內部的人事任用、資金使用、政府采購等事項，均按照規定進行公開，接受監督。

（4）嚴格責任追究。堅持有責必問、有責必究，健全問責制度，進一步明確對權力行使內容、程序和相關制度規范的考核評價，對權力運行內控機制建設措施不到位、超越或者濫用職權、不認真制訂風險預控制度、重大權力事項故意不納入內控機制范圍、故意規避監督以及其他不當或不作為并造成嚴重后果的，根據情節輕重，對有關責任人實施批評教育、責令作出書面檢查、通報批評等責任追究。責任人主動發現并及時糾正錯誤，未造成嚴重后果或不良影響的，免予責任追究。

四、實施步驟

根據區委統一部署，我局自2010年5月開始至11月基本完成，具體實施步驟如下：

1、部署動員階段（2010年5月），召開局機關內控機制建設推進工作會議，啟動推進工作，部署相關工作工作，明確各科室主要職責和工作目標。

2、梳理權力階段（2010年5至7月），完成對權力的梳理工作，明確權力的授權依據、行使范圍；局機關要在前階段推進的行政權力公開透明網上運行的基礎上繼續完善健全。

3、制訂完善流程階段（2010年8月），完成對科室崗位的設定、業務流程的設計和改造，并對新建的業務流程進行試運行。

4、實現信息管理階段（2010年9月），進一步完善崗位設定和業務流程，建成權力運行網上運行的信息化管理系統。

5、實現網上運行階段（2010年10月），基本完成權力網上運行工作，根據內控機制實際運作情況，對運行機制進行修訂和完善。

6、檢查驗收階段（2010年11月），局紀委檢查各科室的組織實施情況，迎接區監督檢查辦公室的檢查驗收。

五、工作要求

1、切實加強領導。為順利開展該項工作，我局成立領導小組，由局長張寶良同志任組長，黨委副書記薛華同志任副組長，各科室主要負責人任小組成員。機關各科室站主要負責人要親自抓權力運行內控機制建設工作，協調解決具體問題。局紀委將組織協調，協助黨委、行政督促內控機制建設各項工作順利推進。局機關各部門、各基層單位要加強配合，上下聯動，為內控機制建設各項任務的完成而共同努力。

2、精心組織實施。局屬各科室（站）要結合實際，科學制訂實施方案，明確具體的工作目標和階段性要求，自覺把本單位（部門）權力運行內控機制建設貫穿于各項業務工作的全過程。要積極與市農林部門進行溝通銜接，參照他們內控機制建設的做法和經驗，結合自身實際，按照內控機制建設的工作標準和要求，確保在規定時限內完成各階段的工作任務。

3、強化監督檢查。局紀委和黨政辦具體負責權力運行內控機制建設督導工作，要加強巡查、督促和指導。局機關各部門、各基層單位要將建立健全權力運行內控機制建設的有關情況作為年度重要工作目標，確保權力運行內控機制建設的各項要求落到實處。

鄉鎮機關內控管理工作方案

根據縣有關機構調整文件，為規范我鎮機關管理，明確工作職責，理順工作關系，經鎮委、鎮政府研究，結合實際，制定本方案。

一、指導思想

以科學發展觀為統領，以黨的十八大和十八屆三中全會精神為指導，以服務好全鎮經濟社會發展為目標，規范我鎮機關的內控管理，積極推進我鎮政府的職能轉變，創建服務型的鄉鎮人民政府。

二、工作內容和實施步驟

（一）完善我鎮機關的機構調整。

根據縣有關鄉鎮機構調整相關文件，進一步明確“三個辦公室和兩個中心”的工作職責，理順各辦公室、中心、所站的工作關系；加強完善“兩個中心”的人員崗位配備，把各項工作落實到人，確保每項工作有人負責，做到“人得其事，事得其人，人盡其才，事盡其功”。

1.理順機關各部門工作關系，明確崗位職責。根據有關機構編制文件，結合我鎮的實際情況，進一步明確各部門和各崗位的工作職責，根據工作職責理順工作關系。

完成期限：2014年5月20日前。

2.對各崗位人員進行調整和配備。根據人員身份和實際，合理安排工作崗位，充分發揮干部才能，把各項工作落實到人，確保每項工作有人負責。對股級干部的任免，按有關規定執行。

完成期限：2014年6月20日前。

3.對鎮領導班子成員及領導干部分工進行科學調整。

完成期限：2014年6月20日前。

（二）完善鎮機關工作機制和制度。

對鎮機關內部現有工作制度進行整理和完善，對尚未規范管理的工作建立制度規范管理，對各項工作流程按規定規范化制度化，進一步推進“一級抓一級，層層抓落實”的工作機制。

1.對需要建章立制的管理內容進行分類整理。通過廣泛征求各部門和干部職工意見，對機關管理各方面的內容進行詳細的梳理，并對已經建立的制度進行整理，進行深入研究，制定制度廢改立的詳細目錄。

完成期限：2014年5月20日前。

2.起草或修訂制度。組織相關人員依據上級有關文件規定，結合我鎮實際，對未建章立制的管理內容方面起草規章制度，對已經建立且不合時宜的制度進行修訂，形成初稿。

完成期限：2014年7月25日前。

3.組織討論修改。制度涉及內容的鎮分管領導組織相關人員對初稿的可行性、科學性、合理性等方面進行討論，必要的話可召開鎮領導班子擴大會議討論，根據討論情況修稿后形成討論稿。

完成期限：2014年8月15日前。

4.征求意見。向鎮機關廣大干部職工進行征求意見。

完成期限：2014年8月25日前。

5.鎮領導班子會議討論。根據所征求到的意見，召開鎮領導班子會議進行討論研究，對科學合理可行的意見給予采納修改。

完成期限：2014年8月29日前。

6.送縣法制辦審查。按有關規定將鎮領導班子討論確定稿送縣法制辦審查。

完成期限：2014年9月5日前。

7.印發執行。根據縣法制辦審查的反饋意見最終定稿后經鎮領導班子會議通過，印發執行。

完成期限：2014年9月26日前。

8.召開鎮機關全體干部職工會議公布和強調。

完成期限：2014年10月10日前。

（三）完善鎮機關各業務部門工作流程。

對鎮機關各業務部門工作流程進行梳理和規范，并按規定公開，對群眾服務的業務嚴格實行一次性告知制度，陽光運作審批事項，切實做到公開、公平、公正。

1.再梳理業務事項和流程。對2013年已經梳理并制定工作流程的業務事項再次進行認真梳理，制定和健全各項業務工作流程，制作工作流程圖，工作流程應細致易懂，包括各環節的辦理崗位、辦理條件和材料、辦理期限等。

完成期限：2014年5月30日前。

2.鎮有關分管領導審查。鎮有關分管領導要對所分管工作的流程圖進行審查，對不完善的要責成相關部門整改。

完成期限：2014年6月13日前。

3.報縣相關業務單位審查。將業務工作流程圖及相關材料報縣相關業務單位審查，確保流程圖的合法合規性和完整性。

完成期限：2014年6月27日前。

4.分類匯總，編制目錄，將各業務流程圖編制成冊，并按規定進行公開。

完成期限：2014年7月18日前。

三、工作機構

為加強工作的組織領導，成立鎮完善機關內控管理工作領導小組，負責領導和協調工作。

四、工作要求

（一）本項工作作為解決領導干部和機關部門“四風”問題的重要抓手，鎮領導班子各成員、鎮機關各部門要高度重視本項工作，認真實在地開展好本項工作。

（二）本項工作涉及的有關分管鎮領導對規范所分管部門內控管理內容工作負主要責任，要切實抓好自己分管部分的規范管理工作。

信用聯社內控管理工作方案

為進一步完善我縣聯社的內部控制和管理機制，進一步強化聯社內部體制改革，全面提升經營管理水平，促進信用社戰略發展目標的實現，努力打造更具科學性和能動性的管理團隊。結合我縣農村信用社的實際情況，特制定我縣農村信用聯社2012年—2014年內部控制和管理工作規劃。

一、基本情況

我縣聯社非常重視內部控制制度的建設，這些制度的有效執行對提高信用社的管理水平和各階段發展目標的實現起到了積極的促進作用。但是從內控體系建設的總體要求看，目前的各項管理制度還沒有真正融為一體，成為一套系統化的體系。由此導致了職能部門之間管理界面不清晰、管理責任不到位；下級單位對上級多頭匯報、多頭請示；同級業務單位之間業務交叉，工作標準參差不齊。這些問題和矛盾的存在，制約著信用社整體科學管理水平的進一步提高，與信用社的戰略發展目標也不相適應，所以，需要我們對現有的各項管理制度進行梳理并系統化，以形成一套科學、完整的制度化體系。

二、指導思想

以科學發展觀為指導，按照國務院國資委的要求，立足改革發展全局，堅持“統籌規劃、整體設計”的原則，以戰略為目標，以風險為導向，以流程為紐帶，以內控為手段，以制度為保障，以文化為支撐。對現有管理制度、職責分工和業務流程進行全面梳理，力求促進各項管理工作實現程序化、規范化、制度化、標準化，建立一套設計科學、簡潔適用、運行有效的內部控制體系，全面提升我縣聯社的管理水平以及有效防范風險，增強抵御風險的能力。

三、總體目標

按照內控體系建設的指導思想和原則，我縣聯社內控建設的總體目標是：爭取通過三年時間的努力，以內部控制為主線，依據公司業務分類，通過梳理、整合、優化管理流程，打破部門業務界限，強化橫向協同合作，明晰管理權限和責任，解決原有制度間的交叉、重復和沖突，彌補制度缺陷和管理缺失，促進整體管理效能的不斷提高和發揮?；窘⒑椭C的內部環境、規范高效的業務流程、權責明晰的治理結構、簡潔適用的風險管理措施，并以此為基礎，初步建立起一套科學、有效的內部控制體系，增強抵御內外部風險的能力，為實現信用社的整體協調發展目標創造適合的環境和氛圍，為信用社未來的發展奠定堅實基礎。

四、工作思路及實施方案

2012年—2014年我縣農村信用社企業管理與內控管理工作的思路是：根據聯社總體工作部署，緊緊圍繞聯社工作目標，持續深化制度建設，推進崗位標準化，夯實基礎管理，不斷加強內部控制與風險防控，提高管理控制能力，繼通過加強各項基礎管理工作，不斷實現管理的精細化、管理的新進步。具體的實施方案如下：

(一)優化內部控制環境

一是要聯社加強對內部控制的重視程度。強調和宣傳內部控制的性質與重要性，認真組織和領導內部控制制度的設計工作，以身作則嚴格遵守內部控制制度，采用相應的管理政策與措施來保證內部控制制度的認真執行及科學評價等。

二是要執行內部控制的中層管理人員和廣大員工充分認識到內部控制的重要性，認識到各自工作崗位的重要性及對整個控制與管理的意義；提高各崗位、各環節的執行者的專業知識和專業技能，具備較強的工作責任心與誠實的態度。

三是要建立與聯社性質及規模相適應的管理宗旨、經營方式、組織機構、企業文化、外界協調等策略。

（二）建立良好的監督檢查機制

建立對信用社項目業務的監督檢查制度，明確監督檢查機構或人員的職責權限，定期和不定期地進行檢查。

（1）相關崗位及人員的設置情況，重點檢查是否存在施工項目業務不相容職務混崗的現象。

（2）授權批準制度的執行情況，重點檢要業務的授權批準手續是否健全，是否存在越權審批行為。

（3）業務流程的遵循情況，重點檢查是否存在跨越流程辦理施工項目相關業務的現象。

（4）責任制的執行情況，重點檢查相關責任是否真正落實到個人。

（三）完善內部審計制度

內部審計部門應該對內部控制定期進行獨立、有效和全面的評審，并將結果向管理層直接報告，這是聯社管理控制風險的一道防火線。在聯社建立內部控制制度時，內審部門應該參與評審和制度制定的全過程，這樣有利于內審人員全面了解聯社內部控制制度的構成體系，發現關鍵控制點，準確理解各項內控目的、控制環境、控制方法、控制程序等。建立完善的內部審計工作制度，包括內審工作任務、權限、人員分工、人員崗位、審計程序、審計檔案管理等，制定相應的評審辦法，制定審計標準，例如審計實施程序的標準、審計報告的標準等。充分發揮內部審計對內控系統的全面有效審計和監督。

（四）提升內控執行力

圍繞信用社的主要業務、重點工程和各項業務，組織開展內控自我測試工作，完善測試方案和程序方法，強化聯社的自我測試能力和提高測試人才的綜合素質，著力培養能獨立開展自我測試工作的主審人員，穩步提高內控測試質量。

計劃開展內控自我測試，培養本單位的測試人員，及時發現內控體系執行中存在的問題，認真組織分析和整改。強化對已建立流程和控制的執行，完善考核管理辦法。通過加強宣傳培訓和內控自我測試，提高聯社各級領導對內控與風險管理工作的重視程度。加強監督檢查，加大責任追究力度，增強業務管理人員的責任心。加強對重大風險、重大事項、重大決策、重要管理流程的監督力度，完善和落實相關業務流程規范，提高執行效率和效果。